教育基金

加拿大教育基金RESP详解 | 政府白送7200+加币？有娃必开！各类RESP优缺点一帖知

都说加拿大是个福利不错的国家，其实许多福利并不能自动落到你头上，而是需要每个人去了解相关政策、填表申请并开设指定的账户才能享受。所谓的教育基金（RESP），就是要去提供相关服务的金融机构开设账户，存入资金然后获得政府补贴的一种福利。那么教育基金到底怎么买？政府能给多少钱呢？

什么是教育基金 RESP？

RESP全称Registered Education Savings Plans，本质上是一种为孩子的高等教育积累资金的投资账户。开设RESP账户并对之供款的人称为subscriber，通常为家长。将来收钱（包括本金+政府补贴+投资收益）以完成高等教育的是受益人，即beneficiary，一般是供款人的孩子。与供款人签订RESP合同的金融机构称为promoter。Promoter可以是银行、基金公司或信托公司。

买RESP的好处：减税+获得政府补贴

与RRSP（注册退休储蓄账户）不同的是，投入RESP的钱是不能抵扣税额的，但是投资所得收益在把钱取出来之前都不用打税（tax-sheltered）。等受益人从RESP中提款上大学时，因为身为学生收入低，基本上交不了多少税，所以从某种程度上来说是减税了。

开设RESP账户最大的好处是可以领到政府的补贴，其中最基本的是Canada Education Saving Grant，简称CESG。CESG每年最多匹配供款金额的20%，上限是500加币，也就是每年在RESP账户中投入2500加币，就能得到政府额外匹配的500加币。如果在开RESP账户之前的年份就已符合开户及领取CESG的条件，但没有开，可以通过追加供款的方式补领那500加币。

申请CESG的条件

受益人必须是加拿大居民；
受益人必须有有效的社会保险号，并已开设RESP账户；
受益人年龄不超过17岁；若受益人年龄为16~17岁，则他们在15岁的那个日历年结束之前，RESP账户中必须至少已有2000加币的供款且未被取出，或至少有四年每年供款100加币。
家庭年收入低于$93,208（这是2018年的标准）还可以申请Additional CESG，简称ACESG，即政府额外匹配每年前500加币供款的10%或20%，也就是再多给50或100加币（但终生最高限额7200加币不变）。

申请CLB的条件

CLB全称Canada Learning Bond，是政府给低收入家庭的额外补助。第一年额外给500加币，之后的年份若依然符合申领的条件，则每年给100加币，终生最多给2000加币。

受益人必须是加拿大居民，在2004年及以后出生，有有效的SIN，有RESP账户。

对家庭年收入的要求请参考下表↓ 删除 Link 注释图片来自于@canada.ca ，版权属于原作者

其他省级补贴

目前BC省和魁省有额外补贴。

供款上限

RESP每年供款超过2500加币的部分政府不给补贴；终生最多供款50000加币，最多获得7200加币的CESG补贴。如果每年交2500加币，连续交14~15年，就可以全数领走7200加币。

举个极端的例子，如果第一年交了30000加币，仅获得500块补贴，那么即使剩下的两万额度是分8年交完的，总共也只能领9X500=4500块补贴。

提款

RESP的提款分为两种情况。

1. 受益人要去就读符合要求的高等教育项目了（需提供入学证明），首次提款有2500或5000加币的限制，之后提款一般无限制（group plan可能有额外的规则）。提出来的钱并不一定要用来支付学费，交通费、食宿费都可以用这笔钱负担。

2. 受益人因种种原因不打算或无法接受高等教育，那么供款人可以…

观望一下，因为RESP最长可以开到第36年，或许受益人将来还有接受高等教育的可能；
如原受益人绝无上大学的可能，可以把他/她的RESP转给另一个娃；
若以上皆行不通，则必须退回政府补贴（CESG+CLB）。取出本金和收益时，收益部分要打税并要交20%的罚金（如果是Group Plan，则投资收益未必拿得出来）；
若供款人或其配偶的RRSP中还有足够的供款空间，也可以把RESP里的钱转到RRSP中，从而免除上述罚金。

上哪儿去开RESP的账户？

如前文所提，在银行、基金公司、信托公司等金融机构都可以开设RESP账户，并且它们会提供多种多样的plans。

在选择promoter和plans的时候需问清楚以下问题↓

得交多少杂费？→How many fees do I have to pay?
账户有没有最低存款额度限制？→Do I have to put a minimum amount of money into an RESP?
是否必须定期供款？→Do I have to make regular payments?
若没能按期供款会怎样？→What happens if I cannot make regular payments?
能否修改供款额度？→Can I change my contribution amounts?
有哪些投资选项、各个选项的优点是什么？→What are my investment choices? What are the benefits of each choice?
能否提前提款？若能，是否需要缴纳罚金？→Can I withdraw money if I need it? Are there any fees or penalties for withdrawing money early?
能否将RESP转让他人，或转到其他promoter？若能，要交多少钱？→Can I transfer the RESP to another person, or to another RESP provider? If so, what is the cost to transfer?
若孩子（受益人）没能上大学，RESP里的钱会怎样？→What will happen to my savings in the RESP if my child does not continue his or her education after high school?
（该计划）是否对受益人将来就读的项目的类型有要求？→Does the RESP provider limit the types of educational programs I can use my RESP to pay for?
提钱关闭RESP会怎样？→What happens if I close my RESP early?
受益人虽然接受高等教育、但非全日制学生会怎样？→What if my child decides to go to school part-time?
除了CESG的补贴，你们是否还提供ACESG、CLB及其他省政府的补贴？→Does the RESP provider offer all education savings incentives, including the Additional Canada Education Savings Grant, Canada Learning Bond and provincial grants?
是否会定期给我有关RESP账户及投资状态的记录？→Will you provide me with regular documentation on the status of my RESP and investments?